Расчет налогового вычета

Онлайн калькулятор расчета налогового вычета помогает оценить возврат НДФЛ по расходам на жилье, ипотечные проценты, свое обучение, лечение, дорогостоящее лечение и обучение детей за периоды 2020-2026. Калькулятор показывает, сколько налога можно вернуть в выбранном году и какая часть имущественного вычета переносится на следующий год.

Возврат считается как разница налога до и после вычета \[ R = T(D) - T(D-B) \], для своего обучения и обычного лечения действует общий лимит \[ B_{\text{соц}} \le 120000 \text{ или } 150000 \], для обучения каждого ребенка \[ B_{\text{реб}} \le 50000 \text{ или } 110000 \], по покупке жилья действует предел \[ B_{\text{жилье}} \le 2000000 \], а по ипотечным процентам \[ B_{\text{проц}} \le 3000000 \].

Заполняйте суммы в рублях за один выбранный год. Если часть вычета по жилью уже была использована раньше, указывайте только оставшийся объем расходов и процентов, который еще не участвовал в возврате.

Сначала учитываются социальные вычеты: свое обучение, обычное лечение, дорогое лечение и обучение детей. После этого оставшаяся налоговая база используется для имущественного вычета по покупке жилья и процентам по ипотеке, а неиспользованный остаток показывается как перенос на следующий год.

Калькулятор полезен, когда нужно быстро понять, хватит ли уплаченного НДФЛ для полного возврата в текущем году или часть суммы уйдет на будущие периоды. Это удобно при планировании покупки жилья, оплате учебы и крупных медицинских расходов в одном налоговом году.

Интересный факт: пользователи чаще всего путают две величины - налоговый вычет как уменьшение базы и фактический возврат НДФЛ. На руки возвращается не вся сумма расходов, а только соответствующий им налог: в 2020 году по ставке 13%, в 2021-2024 годах по шкале 13-15%, а в 2025-2026 годах по шкале 13-22% в пределах действующих ограничений.