Налог с продажи квартиры

При продаже жилья доход освобождается от НДФЛ (налог на доходы физических лиц), если выдержан минимальный срок владения: обычно 5 лет для квартир, купленных с 2016 года, и 3 года при наследовании, дарении от близкого родственника, приватизации или договоре пожизненного содержания (ст. 217.1 НК РФ). Чтобы воспользоваться освобождением или вычетом, подайте декларацию 3-НДФЛ в ФНС до 30 апреля года, следующего за годом продажи.

Вместо имущественного вычета 1 000 000 руб. можно уменьшить доход на документально подтверждённые расходы по приобретению (ст. 220 НК РФ). Налог с налогооблагаемой базы исчисляется по ставкам НДФЛ: 13% на часть до 5 000 000 руб. в год и 15% на превышение (с 2021 года для резидентов РФ).
Калькулятор оценивает НДФЛ при продаже квартиры до истечения минимального срока владения.

Онлайн калькулятор налога с продажи квартиры рассчитывает НДФЛ (налог на доходы физических лиц) при продаже жилья до истечения минимального срока владения. Освобождение от налога по ст. 217.1 НК РФ наступает при владении 5 лет (покупка с 2016 года) или 3 года (наследство, дар от близкого родственника, приватизация, пожизненное содержание).

Укажите способ получения жилья, срок владения, расходы и сумму продажи. Калькулятор применяет имущественный вычет 1 000 000 руб. или фактические расходы (ст. 220 НК РФ). Налогооблагаемая база умножается на ставки 13% (часть до 5 000 000 руб. в год) и 15% (превышение) для резидентов РФ с 2021 года.

Частые вопросы

Когда не платить налог с продажи квартиры? Если выдержан минимальный срок владения: 5 лет при обычной покупке (для объектов с 01.01.2016) или 3 года при наследовании, дарении от близкого родственника, приватизации, договоре пожизненного содержания (ст. 217.1 НК РФ). Есть и другие основания (единственное жильё, льготные регионы), которые калькулятор не учитывает.

Почему 5 лет, а не 3? С 2016 года для большинства купленных квартир минимальный срок владения для освобождения увеличен до 5 лет (закон № 382-ФЗ). Три года сохраняется для перечисленных в законе особых случаев.

Что такое вычет 1 млн рублей? При продаже до истечения минимального срока можно уменьшить доход на 1 000 000 руб. (имущественный вычет) или на документально подтверждённые расходы по приобретению, если они больше. Выбрать можно один способ.

Какие ставки НДФЛ? С 2021 года для резидентов РФ действует прогрессивная шкала: 13% с части годового дохода до 5 000 000 руб. и 15% с превышения (ст. 224 НК РФ). Калькулятор применяет эту шкалу к налогооблагаемой базе от продажи; при других доходах в году итог может отличаться.

Нужно ли подавать декларацию в ФНС? Да. Чтобы заявить освобождение или вычет, подайте декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом продажи.

Можно ли выбрать между вычетом 1 млн и расходами? Да. В калькуляторе режим «Выгоднее» берёт большую из сумм; можно явно выбрать только расходы или только вычет 1 млн.

Справочный расчёт. Не заменяет консультацию налогового специалиста. Ставки и сроки владения могут меняться; итоговый налог зависит от всего годового дохода резидента РФ.